Curso de Finanzas para Directivos de Pequeñas Empresas (Fundación ICO)

Contenidos

MÓDULO 1: FUNDAMENTOS DE FINANZAS OPERATIVAS (Presencial)

• La sostenibilidad económica y financiera de la pequeña y mediana empresa.
• Elementos de diferenciación de la gestión económica y la gestión financiera.
• Documentos clave para la gestión económica y financiera.
• La sostenibilidad social, medioambiental y económica: el triple balance.

MÓDULO 2: FLUJO DE CAJA Y LIQUIDEZ Y GESTIÓN DEL CAPITAL CIRCULANTE (Virtual)

• Concepto y componentes de flujo de caja. Concepto de liquidez.
• Interrelación entre flujo de caja y liquidez.
• Interrelación con Estado de Ganancias y Pérdidas y Balance General.
• Concepto de capital de trabajo/circulante y su relevancia para la operación diaria de una empresa. 
• Tipos y Políticas de Gestión para la administración del Capital Circulante.
• Características, comportamiento de los elementos que integran el Capital Circulante y relación con el ciclo operativo de la empresa.

MÓDULO 3: ANÁLISIS DE COSTES Y RENTABILIDAD (Virtual)

• Costes y gastos en la empresa: objetivo, funciones y clasificaciones.
• Incorporación de los precios al análisis: márgenes, beneficios y rentabilidades.
• Punto de Equilibrio y el Principio de Pareto.
• Pautas para mejorar el beneficio y la rentabilidad de la empresa.

MÓDULO 4: FINANCIACIÓN Y DEUDA (Virtual)

• Introducción a la Financiación Empresarial – Aspectos Esenciales. El proceso de la Financiación Empresarial, Decisiones de Inversión – Necesidad de Financiación. Tipos de financiación y necesidades de la misma según el ciclo de vida de la empresa.
• Instrumentos de Financiación – Características y Comparativa.
• Tipos de Proveedores Financieros: Entidades financieras privadas (tradicional y fintech), Entidades financieras públicas (estatales y autonómicas) y otras Alternativas de financiación.
• Preparación de la Pyme para la Financiación Externa.

MÓDULO 5: HERRAMIENTAS DE PRESUPUESTACIÓN (Virtual)

• El proceso de planificación. Relación entre planificación estratégica y presupuesto. 
• Función del presupuesto en la empresa. Etapas de la realización: preparación, elaboración, revisión y validación.
• El contenido del presupuesto, los diferentes tipos de presupuestos operativos y estados presupuestarios previsionales.
• Seguimiento y control del presupuesto. Indicadores clave, comparación real vs presupuestado, ajustes y decisiones correctoras.
• Herramientas digitales para hacer y controlar el presupuesto.

MÓDULO 6: EVALUACIÓN DE PROYECTOS DE INVERSIÓN (Virtual)

• Concepto de proyecto de inversión.
• Etapas del proyecto de inversión.
• Componentes del Estudio de viabilidad.
• Importancia de la evaluación de proyectos de inversión.
• Metodología de la evaluación de proyectos.
• Calificación y selección del proyecto.

MÓDULO 7: RATIOS FINANCIEROS (Virtual)

• Introducción a los ratios financieros. Concepto y utilidad en la gestión directiva. Clasificación general: liquidez, rentabilidad, eficiencia y solvencia.
• Ratios de liquidez y solvencia. Endeudamiento y capacidad de pago. Interpretación de riesgos financieros.
• Ratios de rentabilidad. Márgenes. Relación con la rotación y el apalancamiento. Análisis de sostenibilidad del negocio.
• Ratios de gestión y eficiencia. Rotación, plazos y ciclo de conversión de efectivo. 
• Interpretación integral y toma de decisiones. Combinación de ratios para diagnóstico financiero. Señales de alertas tempranas en la gestión. Buenas prácticas para el uso de ratios en pymes.

MÓDULO 8: FISCALIDAD I (Virtual)

• Introducción al sistema fiscal, conceptos clave con una visión general de los principales impuestos que afectan a la actividad empresarial.)
• Tributación Empresarios Individuales (el IRPF) en la parte que afecta a la actividad empresarial.

MÓDULO 9: FISCALIDAD II (Virtual)

• Impuesto sobre Sociedades y Régimen Entidades Pequeñas Dimensión.
• Retenciones por IRPF y cuándo se aplican.
• IVA – Impuesto sobre el Valor Añadido y su gestión habitual.

MÓDULO 10: COMUNICACIÓN Y NEGOCIACIÓN (Presencial)

• Claves verbales y no verbales para comunicar.
• La técnica de storytelling.
• Esencia de la negociación, conceptos básicos. Actitudes en la negociación.

MENTORING FINANCIERO (Virtual): 3 horas por participante. 

El objetivo del mentoring es ayudar a los participantes del programa a optimizar la gestión de los recursos financieros, el cumplimiento fiscal y normativo, así como las estrategias de crecimiento, con el fin de mejorar la competitividad, maximizar la rentabilidad y la solvencia, y reducir el riesgo de sus empresas.

JORNADA ALUMNI

El programa finalizará con una jornada alumni para favorecer el networking y facilitar el contacto entre los participantes de las diferentes ediciones del programa. 
 

Claustro

El profesorado de EOI está formado por profesionales con amplia experiencia en el ámbito empresarial y con altas capacidades docentes tanto en formato presencial como virtual. Para este programa se contará con profesores y mentores que cuentan con dilatada experiencia trabajando con pequeñas empresas y asesorándolas desde el punto de vista financiero en procesos de reorganización, crecimiento, internacionalización, etc. Todo el perfil del profesorado previsto garantiza una visión práctica y de aplicación de lo desarrollado en las diferentes sesiones que, además, se complementa con la realización de las sesiones de mentoring financiero.