Los 35 tipos de fraude más típicos

Fáciles, sencillos y para toda la familia. 35 ni más ni menos rescato hoy aquí para vosotros.

 

Así son los fraudes más comunes en nuestros negocios, en la vida cotidiana de las empresas. ¿Será que se hacen involuntariamente?¿Maybe the CFO want to earn more easy money? No lo sabemos

Comencemos:

1. Ventas y Servicios no contabilizados depositándose a cuentas bancarias personales.

2. Ventas y Servicios no declarados en impuestos.

3. Créditos recuperados no contabilizados.

4. Pagos autorizados a empresas y bienes no ingresados físicamente, estando únicamente registrados.

5. Pago de sueldos a personal que no labora.

6. Sueldos pagados a jubilados o personas inexistentes.

7. Cuentas por Cobrar en cheques rechazados.

8. Cuentas por cobrar no liquidadas oportunamente

9. Faltantes sin recuperación oportuna, haciendo caso omiso la administración.

10. Ingresos no registrados y pago menor de impuestos.

11. Alteración en facturas y registros contables.

12. Anulación de facturas cobradas.

13. Facturas no autorizadas por entes fiscalizadores.

14. Una persona realiza varias funciones de control y registro cobrando cheques a su nombre.

15. Pasivos registrados sin documentación soporte.

16. Falta de normas internas que castiguen fraudes.

17. Cheques endosados más de una vez.

18. Inventarios registrados sin documentación soporte.

19. Transacciones inusuales a fin de año, ejecutando el gasto y no Recibiendo el bien o servicio.

20. Servicios recibidos en informes y que al ser evaluados no existe el servicio.

21. Doble facturación.

22. Doble contabilidad, financiera y fiscal.

23. Pérdida de libro de inventarios para ocultar faltantes de bienes.

24. Clientes y Proveedores sin cumplir requisitos de calidad del bien o servicio y autorizados por la Gerencia para su pago.

25. Activos fijos sin tarjetas de kárdex bajo responsabilidad de personas que las usan, perdiéndose el activo.

26. Destrucción de documentos legales.

27. Ajustes contables a final de año sin contar con documentación soporte, para ocultar ganancias.

28. Ocultamiento contable en sub cuentas de gastos ficticios, pérdidas del ejercicio y ganancias.

29. Transacciones autorizadas por gerencia, sin conocimiento de propietarios.

30. Mermas ficticias en inventarios.

31. Traslado de facturas para ocultar ingresos y evadir impuestos entre empresas relacionadas de socios.

32. Sobrevaloración de servicios y bienes.

33. Gastos personales pagados con fondos de la empresa.

34. Contratación de empresas que a su vez sub contratan a otras para prestar el servicio o bien.

35. Bienes trasladados a agencias o unidades internas que se registran dos veces en control de salida y realmente aparece registrado en la unidad únicamente una vez su ingreso.

 

Espero que tras leer esto y ver que 20 de los 35 son más que obvios… es sorprendente la cantidad de veces que se encuentra este tipo de trucos en las PYMES sobre todo.

Espero haberos ilustrado sobre como hacer trampas sin que te cojan XD y sobre cuales evitar!!!!

Propicios días.

 


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